Máster en Compliance Penal, Fiscal y Laboral – Compliance Officer y Auditoría de Cumplimiento Normativo

(Supervisado por el Centro Universitario Santa Ana y equivalente a 60 CRÉDITOS ECTS)

Máster en Compliance Penal, Fiscal y Laboral – Compliance Officer y Auditoría de Cumplimiento Normativo

El Art. 31 bis del Código Penal español ha introducido, desde el año 2.010, la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, y concretamente recoge:

1. “En los supuestos previstos en este Código, las personas jurídicas serán penalmente responsables de los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su provecho, por sus representantes legales y administradores de hecho o de derecho”.

Esto supone, que las Personas Jurídicas, además de las Personas Físicas, que sean responsables de la comisión del delito, podrán ser condenadas por los Órganos Jurisdiccionales de orden penal, a distintas penas, todas ellas graves.

Por otra parte, con la Reforma del Código Penal que entró en vigor el 1 de julio de 2.015, impone la creación de Planes de Prevención de Delitos en todas las Empresas (Personas Jurídicas) para poder ser eximidas de responsabilidad penal, siempre que se haya adecuado y ejecutado con eficacia la aplicación de tales planes.

Además en mayo de 2017 se aprobó la UNE 19601 sobre Auditoría de Sistemas de Gestión de Compliance, para que los Planes de Prevención de Delitos que se ajusten a dicha norma, ofrezcan a los juzgados y tribunales unos requisitos de máxima calidad en la confección de los mismos.

Desde 2019 tenemos en vigor la UNE 19602 sobre Diligencia debida para Exoneración de Responsabilidad a las Personas Jurídicas por Infracciones Tributarias cometidas en el seno de su Organización.


PROGRAMA

Módulo 1: Introducción al “Compliance”

  • ¿Qué es el Compliance? Claves para su correcta interpretación. Grandes confusiones sobre Compliance y materias que comprende.
    • ¿Qué es el Compliance?
    • Evolución Histórica del “Compliance”.
    • ¿Qué no es el “Compliance”?
    • ¿Qué materias están incluidas en la figura de “Compliance”?
  • Establecimiento de un Modelo de Prevención y Control en las Organizaciones.
    • Introducción.
    • Diseño de un Modelo de Prevención y Control.
    • Estándares Internacionales.
    • Difícil Aplicabilidad Probatoria de los Sistemas de Complacer Anglosajones a Entornos de Positivización del Derecho.
    • ISO 19600 – Compliance Management Systems Guidelines y la guía Aenor de prevención de delitos.
    • COSO.

Módulo 2: Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas: Una Nueva Realidad Social Empresarial.

  • El Corporate Compliance y la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (I)
    • Introducción.
    • Consideraciones Previas sobre la Responsabilidad Penal las Personas Jurídicas.
    •  Anexo I. Estudio Jurídico-Práctico sobre el 31 Bis del Código Penal.
  • El Corporate Compliance y la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (II)
    • Introducción. La reforma de la LO 5/2010.
    • Novedades Legislativas introducidas por LO 1/2015.
    • Valoración de la reforma legislativa introducida por la LO 1/2015.
    • Contenido de la Reforma de la Responsabilidad Penal de las personas Jurídicas introducida por LO 1/2015.
    • Penas Susceptibles de Imposición a las Personas Jurídicas.
  • El Corporate Compliance y la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Delitos Societarios (III)
    • Introducción al delito Societario.
    • Elenco Punitivo de Responsabilidad Penal para las Personas Jurídicas.
    • Delito de Tráfico y Trasplante Ilegal de Órganos Humanos.
    • Delito de Trata de Seres Humanos (artículo 177 bis CP).
    • Delitos relativos a la Prostitución y la Corrupción de Menores (artículos 187, 188 y 189 CP).
    • Delito de Descubrimiento y Revelación de Secretos (artículo 197 CP).
    • Delitos de Estafa (artículos 248, 249, 250 y 251 CP).
    • Delitos de Insolvencia Punible (artículos 257, 258, 259, 260 y 261 CP).
    • Delito de Daños Informáticos (264 CP).
    • Delito de Blanqueo de Capitales (302 CP)
  • El Corporate Compliance y la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Delitos Societarios (IV)
    • Delitos relativos a la Propiedad Intelectual e Industrial, al Mercado y a los Consumidores (artículos 270 a 288 CP).
    • Delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (artículos 305, 306, 307, 308, 309 y 310 CP).
    • Delitos de Tráfico Ilegal o Inmigración Clandestina de Personas (artículo 318 bis CP).
    • Delitos contra la Ordenación del Territorio y el Urbanismo (artículo 319 CP).
    • Delitos contra los Recursos Naturales y el Medio Ambiente (artículo 325 CP).
  • El Corporate Compliance y la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Delitos Societarios (V)
    • Delito de Estragos (artículo 348 CP).
    • Delitos de Tráfico de Drogas (artículos 368 y 369 CP).
    • Delito de Falsificación de Tarjetas de Crédito y Débito y Cheques de Viaje (artículo 399 bis CP).
    • Delitos de Cohecho (artículos 419, 420, 421, 422, 423, 424, 425, 426 y 427 CP).
    • Delito de Corrupción en las Transacciones comerciales Internacionales (artículo 445 CP).
    • Delito de Captación de Fondos para el Terrorismo (artículo 576 bis CP).

Módulo 3: Caracterización de la Figura del “Compliance Officer”.

  • Configuración de la Figura del Compliance Officer: Características y Responsabilidades.
    • Introducción.
    • Imbricación Estructural del Desempeño de la Función de “Compliance Officer”.
    • Perfil del “Compliance Officer”: Funciones, Derechos y Responsabilidades.

Módulo 4: Implementación y Puesta en Marcha de un Programa de Compliance.

  • Fases de Implantación de un Programa de Compliance:
    • Ámbito, Materias incluidas y Delimitación de su Alcance.
    • Diagnóstico y Establecimiento de un Mapa de Riesgos.
    • Plan de Acción e Implantación del “Compliance Program”: Plan de Prevención, Detección y Reacción (PPDR).
    • Criterios de Objetivación del ”Compliance”: Indicadores y Cuadro de Mandos.

Módulo 5: El Compliance Reactivo en las Organizaciones.

  • Corporate Defense: Investigación y Defensa Jurídica.
    • Recepción de Denuncias, Investigación Interna y Obtención de Evidencias.
    • Defensa Jurídica de la Empresa en Procedimientos Administrativos ante las Autoridades de Control.

Módulo 6: Coaching Compliance.

  • Coaching Compliance: Una nueva figura emergente en la realidad empresarial.
    • El Plan de Formación y el “Coaching Compliance”.
    • Perfil del “Coaching Compliance”.
    • Cómo aplicar el “Coaching Compliance”.

Módulo 7: Auditoría Compliance.

  • Nociones Introductorias de Auditoría.
    • Conceptos básicos y Objetivos de Auditoría.
    • Tipos de Auditoría.
    • Necesidad de Auditoría.
  • Técnicas de Auditoría.
    • Normas Técnicas de Auditoría.
    • Formación Técnica y Capacidad Profesional.
    • Independencia, Integridad y Objetividad.
    • Diligencia Profesional.
    • Responsabilidad.
    • Secreto Profesional.
    • Publicidad.
  • Técnicas de Ejecución del Trabajo.
    • Contrato o Carta de Encargo.
    • Planificación.
    • Estudio y Evaluación del Sistema de Control Interno.
    • Evidencia.
    • Documentación del Trabajo.
    • Supervisión.
  • Normas Técnicas para la elaboración del Informe de Auditoría.
    • Introducción. Criterios de Clasificación.
    • Elaboración de Normas Técnicas.
    • Opinión del Auditor.
  • Auditoría de un Sistema Integrado de Gestión.
    • Auditoría de Sistemas Integrados de Gestión
    • Qué es un Sistema Integrado de Gestión
    • Qué es una Auditoria de Sistemas Integrados.
    • Alcance de la Auditoría de Sistemas Integrados.
    • Normas de Referencia en Auditoría de Sistemas Integrados.
    • Psicología de la Auditoría.
    • Diferencias entre Auditoría e Inspección.

Módulo 8: Compliance Fiscal y Laboral

  • Las Infracciones y Sanciones Fiscales.
  • La Diligencia debida como eximente de Responsabilidad Fiscal.
  • La UNE 19601.
  • Las Infracciones y Sanciones en el ámbito Laboral y de la Seguridad Social.
  • La Diligencia debida como eximente de Responsabilidad en el ámbito Laboral y de la Seguridad Social.

Datos del Programa

  • MODALIDAD: Presencial
  • FECHA DE INICIO: 5 de Octubre de 2020 – 30 de Junio de 2021 (Presencial en Salamanca)
  • TITULACIÓN DE POSTGRADO: Al finalizar con éxito este Máster Profesional conseguirás la siguiente titulación: Máster en Compliance Penal, Fiscal y Laboral – Compliance Officer y Auditoría de Cumplimiento Normativo por la Escuela Internacional de Negocios de Salamanca – ENSAL.
  • DIRIGIDO A: Licenciados y Grados en ADE, Derecho, Económicas, Relaciones laborales y Gestión de PYMES, y a aquellos universitarios que deseen iniciarse en la práctica del Compliance Penal, Fiscal y Laboral – Compliance Officer y Auditoría de Cumplimiento Normativo o desarrollen su actividad profesional en ámbitos relacionados y deseen ampliar sus conocimientos.
  • REQUISITOS DE ACCESO: Titulación Universitaria o Experiencia profesional acreditada (Consultar condiciones)
  • DURACIÓN: 9 meses
  • EVALUACIÓN: Presencial
  • PRÁCTICAS: Prácticas presenciales.

Metodología y Evaluación

METODOLOGÍA

  • Modalidad: Presencial en Salamanca.
  • Duración: 9 meses.
  • Sesiones Presenciales: Horarios compatibles con actividad laboral.
  • El programa de 60 ECTS, con una metodología participativa, alternando exposiciones teóricas con la ejecución de trabajos personales o en grupo, resolución de casos prácticos y ejercicios que permitan a los alumnos la asimilación de los contenidos a la vez que potencien los conocimientos y habilidades necesarios para el ejercicio profesional.

EVALUACIÓN

  • Evaluación continua a medida que se avanza en el estudio de este Máster presencial. Cada módulo es evaluable a través de la combinación de participación, examen y el desarrollo de casos prácticos.
  • La obtención final del título de Máster en en Compliance Penal, Fiscal y Laboral – Compliance Officer y Auditoría de Cumplimiento Normativo, está sujeta a la superación de las pruebas propuestas. De cada una de las asignaturas se realizará un examen final presencial.

Salidas Profesionales

Este Máster te permitirá ejercer como Compliance Penal, Compliance Officer, Auditor de Sistemas de Gestión de Compliance y Defensa de la Persona Jurídica una vez imputada.

Inscripción en el Registro de Compliance Officers de AECCAL (Asociación Española de Certificación de Calidad y Auditoría Legal), que será puesto a disposición de las principales empresas de España privadas y públicas, Fundaciones, Asociaciones, Partidos Políticos y Sindicatos, para que puedan incorporar a sus plantillas a estos profesionales o contratarles como asesores externos.


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